（2）公司监事会对股东大会担任，是公司的监视机构，依法对董事、高级办理人员履行职责及财政情况进行监视、查抄！

　　按照《企业内部节制根基规范》及其配套的和其他内部节制监管要求（以下简称企业内部节制规范系统），连系齐翔腾达化工股份无限公司（以下简称“公司”）内部节制轨制和评价法子，正在内部节制日常监视和专项监视的根本上，我们对公司2024年12月31日（内部节制评价演讲基准日）的内部节制无效性进行了评价。

　　按照上述财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内公司不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷和主要缺陷。

　　公司董事会下设想谋委员会，对公司持久成长计谋、严沉投资融资方案和本钱运做进行研究并提出。

　　非财政演讲内部节制一般缺陷：一般营业轨制或系统存正在缺陷；内部节制内部监视发觉的一般缺陷未及时整改。

　　自内部节制评价演讲基准日至内部节制评价报出日之间未发生影响内部节制无效性评价结论的要素。

　　公司深切贯彻“平安第一、防止为从、分析管理”平安出产方针，系统建立平安出产、、职业健康三位一体义务系统。公司“以报酬本”的成长，全面贯彻落实平安风险分级管控和现患排查管理的双沉防止系统，不竭加大平安环保健康设备投入，将平安环保健康各项工做做细做实。公司认实贯彻落实各项相关法令律例，制定和完美了平安出产、、质量办理、职工权益等方面的相关轨制，确保平安环保无变乱，实现全年各项平安环保目标全面达标，职工平安健康工做。公司抓好平安不变出产的同时，积极参取公益勾当，开展权利献血、坚苦帮扶等勾当，公司积极义举，传送正能量，为社会协调不变贡献力量，无效地履行了社会义务。

　　公司制定并优化了《发卖办理》、《应收账款办理》、《承兑汇票营业办理》等，立脚国表里两个市场，深耕国内市场同时不竭开辟国际市场，不竭摸索新模式，加速多元化程序，确保产物全产全销为方针，明白了营业构和、订价、出厂、运输、办事等发卖各环节审查审核法式，明白了各发卖岗亭职责权限，规范了应收账款办理，货款平安，持续提高运营创效程度。加强对发卖人员的绩效查核，确保货款按时回笼，降低资金占用风险。规范SAP发卖营业流程线上办理，确保从发卖合同起头，对线上发卖合同和单据的录入及点窜进行严酷把控和监视办理，不竭提高风险防控、确保合规、提拔效率。不竭通过轨制、系统、监管，营业效率和风险防控。全方位加强承运商办理及危化品运输车辆的办理，降低运输风险。

　　公司制定了《资金办理法子》、《融资办理法子》、《贸易汇票办理法子》，构成了一套严酷的资金审批流程和授权轨制。通过规范各级审批人员的职责和审批权限，确保公司投资、筹资和资金运营勾当的资金审批的合规性和无效性，无效地防备了资金勾当风险、提高了资金效益。

　　严沉缺陷：零丁缺陷或连同其他缺陷导致不克不及及时防止或发觉并改正财政演讲中的严沉错报。呈现下列景象的，认定为严沉缺陷。

　　公司制定了《齐翔腾达化工股份无限公司物资采购办理法子》、《废旧物资措置办理法子》等，并按照《齐翔腾达化工股份无限公司投标投标办理法子（试行）》、《齐翔腾达化工股份无限公司投标监视办理法子（试行）》、《清廉合同办理》等规范采购流程。同时成立了采购岗亭义务制和义务逃查制，明白了相关部分和人员的职责权限及请购、审批、验收、付款等法式，消弭了采购供应环节的缝隙。成立健全供应商档案办理。

　　通过能源集团一体化运营管控平台及周边系统的同步上线，使公司正在消息化扶植、营业支持能力、业财融合能力和集中化配套能力四方面有显著提拔，加快推进了各营业办理模式和工做模式取山能集团办理系统的全面融合，进一步规范了企业运营流程和办理尺度，极大加强了企业内部协同取外部合作力。

　　非财政演讲内部节制严沉缺陷，呈现下列景象的，认定为严沉缺陷： （1）违反国度法令、律例或规范性文件。

　　主要缺陷：间接财富丧失金额正在人平易近币500万元（含500万元）至人平易近币1000万元，对公司形成较大负面影响。

　　按照企业内部节制规范系统的，成立健全和无效实施内部节制，评价其无效性，并照实披露内部节制评价演讲是公司董事会的义务。监事会对董事会成立和实施内部节制进行监视。司理层担任组织带领企业内部节制的日常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高级办理人员本演讲内容不存正在任何虚假记录、性陈述或严沉脱漏，并对演讲内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带法令义务。

　　按照公司财政演讲内部节制严沉缺陷的认定环境，于内部节制评价演讲基准日，不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部节制规范系统和相关的要求正在所有严沉方面连结了无效的财政演讲内部节制。

　　纳入评价范畴单元资产总额占公司归并财政报表资产总额的100%，停业收入合计占公司归并财政报表停业收入总额的100%。

　　公司积极开展阳光采购，正在各类设备、大原料和帮剂采购中通过SRM平台进行比标和对标，比质比价，充实阐扬SRM平台劣势压减采购成本，对于达到招投标金额的物资进行公开招投标，做好性价比阐发，降低出产成本，同时优化库存，无效削减了资金占用，提高了采购质效，防备了清廉风险。

　　（3）财政演讲过程中呈现零丁或多项缺陷，虽然未达到严沉缺陷认定尺度，但影响到财政演讲的实正在、精确方针。

　　公司董事会按照企业内部节制规范系统对严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷的认定要求，连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素，区分财政演讲内部节制和非财政演讲内部节制，研究确定了合用于本公司的内部节制缺陷具体认定尺度，并取以前年度连结分歧。公司确定的内部节制缺陷认定尺度如下： 1。财政演讲内部节制缺陷认定尺度。

　　上述纳入评价范畴的单元、营业和事项以及高风险范畴涵盖了公司运营办理的次要方面，不存正在严沉脱漏。

　　公司使用现代消息手艺，充实阐扬财政办理事前预算本能机能，成立笼盖出产、发卖、外贸、原料全范畴的费用管控系统。通过成立预算施行机制，明白各项预算目标的审批、分化、落实和查核，将预算并分化到日，指点全月发卖运营勾当。按期对预算施行环境进行阐发，及时发觉和处理预算误差问题，使年度各项预算方针可以或许成功完成，实现企业经济效益最大化。

　　加强对平安文明施工的办理，严酷要求、监视和查核，确保了工程质量和各新建项目按打算全速推进。新项目扶植抢好天、和雨天、斗雪天，持续按照“巩固、连结、提高、立异”的方针，狠抓施工现场平安办理，加速转型升级程序，确保了工程质量和各新建项目标成功开展。

　　为规范公司财政演讲，财政演讲的实正在、完整，提高会计核算、消息披露质量，严酷按照会计法令律例和国度同一的会计原则轨制，对财政演讲编制取审核、会计账务处置等次要营业流程进行了规范，确保了财政演讲合规、实正在完整和无效操纵性。

　　按照上述非财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内未发觉公司非财政演讲内部节制严沉缺陷和主要缺陷。

　　公司制定了《消息披露办理法子》、《黑幕消息及知恋人办理轨制》等，通过成立完美内部演讲轨制，明白内部消息传送的内容、保密要求及密级分类、传送范畴及形式、职责和权限等。

　　纳入评价范畴的次要单元包罗：齐翔腾达化工股份无限公司、青岛思远化工无限公司、齐翔腾达（）无限公司、腾辉油脂化工无限公司、山东齐鲁科力化工研究院股份无限公司、市临淄区石化燃料无限公司、齐翔华利新材料无限公司、齐翔华利新材料无限公司、广州齐翔腾达供应链无限公司、齐翔腾达供应链无限公司、齐翔腾达化工发卖无限公司。

　　按照《中华人平易近国公司法》《中华人平易近国证券法》等相关法令，公司成立了股东大会、董事会、监事会为根本的布局，连系公司现实，制定了《公司章程》《股东大会议事法则》《董事会议事法则》《监事会议事法则》《董事轨制》《总司理工做细则》等轨制，对公司的机构、决策机构、监视机构和运营办理层进行了规范，确立了公司股东大会为公司的最高机构。

　　非财政演讲内部节制主要缺陷：主要营业轨制或系统存正在的缺陷；内部节制内部监视发觉的主要缺陷未及时整改；其他对公司发生较大负面影响的景象。

　　按照上述非财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，针对公司正在开展内部节制评价过程中所发觉的一般缺陷，公司已采纳了响应的整改办法并进行了完美。

　　按照公司的现实承受能力和风险偏好，设定了限额，防止过度带来的风险。对外前，需进行充实的评估和风险阐发，确保决策的科学性和合。按期、及时、精确地披露事项的相关消息，提高通明度，加强外部监视。本年度，公司没有发生过任何违规行为。

　　公司制定了《合同办理法子》，通过能源集团聪慧法务系统平台，采用同一规范、分级管控的体例，加强合同办理过程中的监视和办理。按照分歧营业类型，正在合同签定中添加了合同承办部分、合同从管部分、其他部分相关营业担任人线上审批环节，实现了高效、快速的合同审批流程，通过按期对合同履行环境进行监视和查抄，无效避免了合同办理风险。

　　公司按照国度《中华人平易近国劳动法》和《中华人平易近国劳动合同法》等法令、律例的，连系公司现实环境，成立了全面的人力资本办理轨制，成立和完美了公司《劳动合同办理法子》、《员工薪酬办理法子》、《员工做息和假期办理法子》和《员工法》等规章轨制，明白了劳动合同两边当事人的和权利。通过对人力资本规划取设想、聘请取设置装备摆设、培训取开辟、薪酬取福利、绩效查核取评价、劳动关系办理等六大模块进行全面和办理，不竭推进人力资本内控系统扶植，严抓办理人员绩效查核，通顺人才成长通道，推工轨制，进一步提高人力资本管控程度。

　　严沉缺陷：间接财富丧失金额正在人平易近币1000万元（含1000万元）以上，对公司形成严沉负面影响并以通知布告形式对外披露。

　　公司内部节制的方针是合理运营办理合规、资产平安、财政演讲及相关消息实正在完整，提高运营效率和结果，推进实现成长计谋。因为内部节制存正在的固有局限性，故仅能为实现上述方针供给合理。此外，因为环境的变化可能导致内部节制变得不得当，或对节制政策和法式遵照的程度降低，按照内部节制评价成果猜测将来内部节制的无效性具有必然的风险。

　　公司加强对资产办理力度，夯实资产办理根本工做，制定了《固定资产办理轨制》，成立了科学的资产办理轨制，严酷按照资产办理轨制和授权审核法式施行运做，实现资产办理规范化、精细化办理。公司通过消息化手段实现设备办理，和账实查对等办法，可以或许无效防止实物资产的被盗、毁损和严沉流失。

　　公司一直将科技做为第终身产力，把立异做为焦点计谋，狠抓手艺立异，持续深化，专心致志谋成长，目不斜视抓扶植。环绕碳四财产链，继续延链补链强链，优化调整财产布局，拉长做厚财产链条，通过健全和完美科技立异体系体例机制，鞭策高精尖新项目多点开花、全面起势。进一步加强节能创效，眼睛向内，苦练内功，加速提拔现有安拆和全力推进技改技措项目实施，同时不竭开辟新手艺、新工艺，鞭策科技正在市场开辟、正在建项目中的使用，全方位打制“布局优化、手艺高端、链条完整、绿色低碳”的现代科技立异型化工企业，提拔企业焦点合作力。

　　（3）外部审计发觉当期财政演讲存正在严沉错报，公司未能起首发觉； （4）曾经发觉并演讲给办理层的严沉缺陷正在合理的时间内未加以更正； （5）公司审计委员会和公司审计部对内部节制的监视无效。

　　公司通过每天召开出产运营早安排会，按期召开月度例会和安委会会议，建立“日安排+周讲评+月传递”平安管控机制，通过每日出产安排早会实施“及时出产动态共享+风险预警预判”，每周点评例会落实“一周典型问题讲评+沉点工做协调”，月度工做会开展“形势使命阐发+义务办法督办”，构成PDCA闭环办理，实现义务压力精准传导，确保出产安拆连结平安不变长周期高效运转。

　　公司认实进修贯彻《中华人平易近国平安出产法》，不竭深切研究环保新政策和新律例，及时修订完美各项平安办理轨制，成立健全了公司《平安方针办理轨制》《风险分级管控轨制》《现患排查管理轨制》《消防平安办理》《防火防爆办理轨制》《办理》等轨制，确保了公司出产安拆平稳长满优运转和新项目成功建成投产。

　　导泛博干部职工认清形势、提高认识、果断决心，坚持不懈打好年度方针使命攻坚和，打赢平安、效益、和。组织开展合理化大赛、抢先创优劳动竞赛、查保促现患先辈小我等勾当，加强职工的荣誉感、归属感，大幅提拔了企业凝结力。通过公司专栏号、线上互动问答、企业文化学问竞赛等多种形式，将企业文化巧妙融入，深切，积极推广出产运营各项工做中出现出来的先辈典型、先辈经验、先辈事迹，激励泛博职工岗亭立异、岗亭奉献、岗亭立功，构成比学赶帮超的稠密空气，展现了公司优良抽象，加强团队的向心力和凝结力，推进企业久远成长方针的实现。

　　按照公司非财政演讲内部节制严沉缺陷认定环境，于内部节制评价演讲基准日，公司未发觉非财政演讲内部节制严沉缺陷。

　　公司于2024年正式启动能源集团一体化运营管控平台项目，包含SAP系统、SRM系统、MDM系统、聪慧法务、司库、影像、共享、打算办理、干部办理等子系统，同时对原一系统、MES系统、WMS系统进行升级，全面打通汽运原料取SAP系统出产模块的跟尾，初次实现了出产、运营、财政的全营业链条贯通，提高了产销存营业连贯性和数据精确性。通过WMS系统取SAP系统、SRM系统的多方交互，将营业取实物完全融合，提拔了对实物库存进出的管控程度。

　　（1）公司董事会对股东大会担任，依法行使公司的运营决策权，下设审计委员会、提名委员会、计谋委员会、薪酬取查核委员会四个机构。别的，公司设立证券部，担任上市公司的证券办理、消息披露、协调相关事务以及投资者关系办理等方面的具体工做。

　　公司成立了工程办理、工程监理、工程成本、完工验收等一系列规章轨制，包罗《扶植工程项目HSE办理(试行)》、《扶植工程质量办理细则(试行)》等规章轨制，明白了各岗亭职责权限，构成了严酷无效的工程监视和查核办理。